年度内审计划编制日期安排考虑因素

浪花涓涓 · 发表于 2-16 15:28:26

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请问年度内审计划编制需要考虑哪些因素公司是三体合一的是不是只要年度内审计划日期不冲突就可以了？

hxyyrh · 发表于 2-16 15:39:38

{:soso_e160:}考虑的因素有：时间，公司领导是否同意，公司各部门是否能抽出时间迎接审核，有时公司生产特忙，会考虑延期。内审员人数是否充足，能够满足公司的规模，可以和时间同时考虑。审核员不能审核自己的部门。审核的条款是否全，是否结合了文件中职能分配表中的主要职责，不能漏条款。另外还要考虑审核的目的，是三方审核前的内审还是二方审核前的内审，其目的是不一样的，关注侧重点有所不同。审核的依据、范围等也有考虑，要在计划中列出。仅供参考！

emeipengxu · 发表于 2-16 15:47:55

这个计划不是必须的，只有达到可操作就行了，日期在管评之后，外审之前

浪花涓涓 · 发表于 2-16 16:15:33

编制时质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系在日期安排方面如果满足管理评审之后，外审之前的原则后，安排的什么时候是否可以重叠（也就是在某个月份同时进行）？如果可以，那么日期错开的话又考虑哪些因素呢我编好了，但不知是否合理

浪花涓涓 · 发表于 2-16 16:34:49

由于公司规模相对较大，一年进行两次内审，我将质量、环境、职业健康安排在4月份，然后9月份只安排质量体系内审，10月份安排了职业健康安全和环境管理体系内审。中间之所以错开是考虑到每次内审之后发现的问题的改善需要时间，之前我发现有的改善项需要一个多月才能完成，所以中间错了那些时间以便彻底完成之前的内审发现，不影响下次的内审。不知我这样的考虑是否正确，由于之前没有做过这方面的工作，所以做起来比较。。。。希望熟悉的朋友可以指导一下，万分谢谢