企业内审常见问题与应对措施

卡狄亚上海

一、内审常见问题

1、企业领导不重视,认为内审主要目的是为了应对外审、忽视了内审工作的重要性。很多企业做内审流于形式，走过场。

2、内审方案策划不全面,表现为:内审计划编制不合理，计划与质量职能分配表对应不上，职能分配表上的部门、条款分配混乱，导致内审计划有缺部门、遗漏条款、重复条款等问题。例如：没审仓库，某个条款颁在多个部门；审核时间不充分，很难深入发现问题等。

3、内审员问题。有些企业内审员未经培训、能力不足，纯粹就事论事。如相关人员工作忙、疏大意,内审员水平参差不齐,整体素质亟待提高。

4、判标不准,标准理解不到位,造成张冠李戴。举例：一家化工企业审核，查到一份内审不符合项报告，不符合事实描述为：生产部三车间蒸馏工序无作业指导书，只有设备操作规程，判标8.5.1生产和服务提供的控制。该不符合项属于文件策划问题，应判8.1运行的策划和控制。

5、内审记录简单。审核发现,有些企业的内审记录过于简单，内审检查表寥寥数张，仅描述看到的文件、记录有无，没有具体的审核取证信息。例如审核标准8.6产品和服务的放行，记录显示“抽查5月份的成品检验记录3份，判定：“符合。”这样的记录宽泛空洞，也不便追溯。更有直接在往年的内审记录上略做修改，记录的雷同性很高。内审的深度、广度不够，内审的有效性无法体现。

6、内审开具的不符合报告，未能发现体系动迁过程中存在的重点或有代表性的问题，例如：计量器具经校准检定，未张贴合格标签；某台生产设备报废未挂标识牌等。审核发现结论避重就轻，最关键的实质性、深层次问题发现不了。不符合报告描述的事实不清，原因分析不到位，未针对不符合事实进行原因分析，纯粹就事论事，如相关人员工作忙、疏忽大意等等。措施难填“已纠正，有效，”实际并没有采取措施，没能起到改进作用。

7、内审报告编写简单，内容不充实，只写内审的基本情况和开具几个不符合项、结论，而针对内审问题的分析、总体评价和改进建议，报告上没有充分体现。

8、未对最高管理者审核。内审员审核“最高行政长官”有压力，存在畏难情绪甚至畏惧心理。没人敢负责这方面的审核，随便写点记录完事，致使最高管理者的职责是否履行缺乏证据和内审。

9、内审报告没有及时分发受审核部门或有关人员，也没有作为管理评审的输入。

; \; ~& F  Q# M, F+ G4 ?9 [  X

二、应对措施

1、企业领导要重视,对内审工作要大力支持，包括加大资源投入，明确管理职责并授权，充分认识内审工作的重要性，才能确保内审工作的顺利开展并取得实效。

2、编制内审计划,确定审核目的、审核范围、审核依据、审核组成员、时间安排等。内审计划由审核组长编制，计划应覆盖标准全部条款和涉及的所有部门，部门、条款如有出入，应及时调整。内审计划经批准后，应提前一周分发各受审部门。

3、内审员要精选综合素质好、专业技能强的人员担任，其应接受过标准知识、审核知识的培训，持有内审员资格证书，有能力实施内审。内审员应来自不同的部门，便于审核分工。建议在外审时，内审员全程陪同，这是一次绝好的学习机会，可学习外审员如何审核取证、做记录。同时，要同外审员多交流，不懂要问，只要肯学，总会有所收获。

4、编制针对性和可操作性强的《内审检查表》，检查表的编制依据标准、质量方针和目标、质量手册、程序文件、适用的法律法规、审核计划、顾客要求等，应能反映审核的系统性和PDCA循环，内容力求全面，明确总体，合理抽样。

5、审核组长主持首、末次会议，内审应有首、末次会议签到表和会议记录。内审员通过面谈、现场观察、查阅文件记录等方式，做好现场审核，审核记录要表明抽样情况。审核要抓住关键环节，查什么，怎么查。内审记录应记录符合要求和不符合要求的证据，既要全面又要有可追溯。特别对于不符合的情况，应当详细记录发现的问题。筛选出重点或有代表必的不符合作为内审不符合项，不符合事实及问题需要经受审部门代表的确认，要求受审部门进行原因分析，制定纠正措施。明确要求限期整改，不符合项报告附上整改材料，便于审核部门跟踪验证。

6、审核组长编制内审报告，内审报告要写审核过程综述，不符合项的统计分析，总共几个不符合项，分布在哪些部门，涉及哪些部门哪些条款具有薄弱环节，共性的问题有哪些？对质量管理体系的评价，要形成审核结论，确定纠正措施难的期限，明确今后需要加强的环节，提出改进建议。

7、应该把对最高管理者和领导层的审核作为重点，内审员要放下思想包袱，按相关管理文件要求进行严格审核。高层领导要高度重视和认真对待内审，要将内审时最好有高层领导参加首末次会议。

8、内审报告要分发给受审核部门或有关人员，提交最高管理者作为管理评审的输入资料。内审结束，要将内审全套材料进行归档。

结语

  企业要想内审工作做得好，领导要重视，搞好策划、精心组织，按照标准、手册、程序、作业指导书、法律法规等要求实施内审。同时，内审员的能力、水平也是很重要的，平时需要加强学习，掌握审核方法、技巧，努力提升审核技能。在内审活动中，不让内审流于形式，这样才能真正发挥内审的作用。使管理体系有效地得到完善和持续改进。

Jelly_DUWqu

希望认证真的实际有效实行

zhangshuzai

主要还是内审和企业的业务不能结合在一起，好多企业的内审几年的都雷同，只是为应付外审。

趴在窗边数星星

大部分公司内审其实就是为了应付外审

lmping

很多企业存在这些问题