企业内审常见问题与应对措施

卡狄亚上海

自2001年开始学习质量管理体系,就企业如何做好内审工作谈谈个人看法。

一、内审常见问题

1、企业领导不重视,认为内审主要目的是为了应对外审、忽视了内审工作的重要性。很多企业做内审流于形式，走过场。

2、内审方案策划不全面,表现为:内审计划编制不合理，计划与质量职能分配表对应不上，职能分配表上的部门、条款分配混乱，导致内审计划有缺部门、遗漏条款、重复条款等问题。例如：没审仓库，某个条款颁在多个部门；审核时间不充分，很难深入发现问题等。

3、内审员问题。有些企业内审员未经培训、能力不足，纯粹就事论事。如相关人员工作忙、疏大意,内审员水平参差不齐,整体素质亟待提高。

4、判标不准,标准理解不到位,造成张冠李戴。举例：一家化工企业审核，查到一份内审不符合项报告，不符合事实描述为：生产部三车间蒸馏工序无作业指导书，只有设备操作规程，判标8.5.1生产和服务提供的控制。该不符合项属于文件策划问题，应判8.1运行的策划和控制。

5、内审记录简单。审核发现,有些企业的内审记录过于简单，内审检查表寥寥数张，仅描述看到的文件、记录有无，没有具体的审核取证信息。例如审核标准8.6产品和服务的放行，记录显示“抽查5月份的成品检验记录3份，判定： “符合。”这样的记录宽泛空洞，也不便追溯。更有直接在往年的内审记录上略做修改，记录的雷同性很高。内审的深度、广度不够，内审的有效性无法体现。

6、内审开具的不符合报告，未能发现体系动迁过程中存在的重点或有代表性的问题，例如：计量器具经校准检定，未张贴合格标签；某台生产设备报废未挂标识牌等。审核发现结论避重就轻，最关键的实质性、深层次问题发现不了。不符合报告描述的事实不清，原因分析不到位，未针对不符合事实进行原因分析，纯粹就事论事，如相关人员工作忙、疏忽大意等等。措施难填“已纠正，有效，”实际并没有采取措施，没能起到改进作用。

7、内审报告编写简单，内容不充实，只写内审的基本情况和开具几个不符合项、结论，而针对内审问题的分析、总体评价和改进建议，报告上没有充分体现。

8、未对最高管理者审核。内审员审核“最高行政长官”有压力，存在畏难情绪甚至畏惧心理。没人敢负责这方面的审核，随便写点记录完事，致使最高管理者的职责是否履行缺乏证据和内审。

9、内审报告没有及时分发受审核部门或有关人员，也没有作为管理评审的输入。

二、应对措施

1、企业领导要重视,对内审工作要大力支持，包括加大资源投入，明确管理职责并授权，充分认识内审工作的重要性，才能确保内审工作的顺利开展并取得实效。

2、编制内审计划,确定审核目的、审核范围、审核依据、审核组成员、时间安排等。内审计划由审核组长编制，计划应覆盖标准全部条款和涉及的所有部门，部门、条款如有出入，应及时调整。内审计划经批准后，应提前一周分发各受审部门。

3、内审员要精选综合素质好、专业技能强的人员担任，其应接受过标准知识、审核知识的培训，持有内审员资格证书，有能力实施内审。内审员应来自不同的部门，便于审核分工。建议在外审时，内审员全程陪同，这是一次绝好的学习机会，可学习外审员如何审核取证、做记录。同时，要同外审员多交流，不懂要问，只要肯学，总会有所收获。

4、编制针对性和可操作性强的《内审检查表》，检查表的编制依据标准、质量方针和目标、质量手册、程序文件、适用的法律法规、审核计划、顾客要求等，应能反映审核的系统性和PDCA循环，内容力求全面，明确总体，合理抽样。

5、审核组长主持首、末次会议，内审应有首、末次会议签到表和会议记录。内审员通过面谈、现场观察、查阅文件记录等方式，做好现场审核，审核记录要表明抽样情况。审核要抓住关键环节，查什么，怎么查。内审记录应记录符合要求和不符合要求的证据，既要全面又要有可追溯。特别对于不符合的情况，应当详细记录发现的问题。筛选出重点或有代表必的不符合作为内审不符合项，不符合事实及问题需要经受审部门代表的确认，要求受审部门进行原因分析，制定纠正措施。明确要求限期整改，不符合项报告附上整改材料，便于审核部门跟踪验证。

6、审核组长编制内审报告，内审报告要写审核过程综述，不符合项的统计分析，总共几个不符合项，分布在哪些部门，涉及哪些部门哪些条款具有薄弱环节，共性的问题有哪些？对质量管理体系的评价，要形成审核结论，确定纠正措施难的期限，明确今后需要加强的环节，提出改进建议。

7、应该把对最高管理者和领导层的审核作为重点，内审员要放下思想包袱，按相关管理文件要求进行严格审核。高层领导要高度重视和认真对待内审，要将内审时最好有高层领导参加首末次会议。

8、内审报告要分发给受审核部门或有关人员，提交最高管理者作为管理评审的输入资料。内审结束，要将内审全套材料进行归档。

结语

  企业要想内审工作做得好，领导要重视，搞好策划、精心组织，按照标准、手册、程序、作业指导书、法律法规等要求实施内审。同时，内审员的能力、水平也是很重要的，平时需要加强学习，掌握审核方法、技巧，努力提升审核技能。在内审活动中，不让内审流于形式，这样才能真正发挥内审的作用。使管理体系有效地得到完善和持续改进。

幼儿园

这篇文章内容很好，有点启发的。

sly2016016

大多数的民企，经历了20年，还是原来的样子，，质量主管换了几环（PDCA),,,,,

一剑封喉

4、判标不准,标准理解不到位,造成张冠李戴。举例：一家化工企业审核，查到一份内审不符合项报告，不符合事实描述为：生产部三车间蒸馏工序无作业指导书，只有设备操作规程，判标8.5.1生产和服务提供的控制。该不符合项属于文件策划问题，应判8.1运行的策划和控制。

生产车间现场未见蒸馏工序作业指导书，存在两种可能性：1）企业未策划该工序作业指导书，2）企业虽策划该工序作业指导书但未受控分发至生产车间或未在现场张贴（是否必须张贴本身就存疑，注意标准8.5.1的要求是“适用时”）。
你审核员凭什么断定企业8.1运行的策划和控制存在不符合？！

wxy05810226

有多少企业真实的做内审，大部分都是有咨询师代劳啦。

幼儿园

9.2和10.2的几个关键点都没讲到，好在哪里？！
——这个文章谈的就是9.2内部审核，哪些关键点没有讲到？愿闻其详。

一剑封喉

幼儿园 发表于 2021-1-11 16:16
( `7 s- r4 J6 V+ ?* _" B4 G2 f这篇文章内容很好，有点启发的。

生产部三车间蒸馏工序无作业指导书！
5 D/ G7 q- p2 I1 z; }% o3 J能等同于：企业无该工序作业指导书？

幼儿园

一剑封喉 发表于 2021-1-14 18:50
. _2 `3 j. e8 H7 s3 g2 b. s; F7 |/ ^( e生产部三车间蒸馏工序无作业指导书！
能等同于：企业无该工序作业指导书？

原文“生产部三车间蒸馏工序无作业指导书”，做题时，一般只有按它无作业指导书去判断，不考虑推测的各种可能性，否则题目无法做了。

幼儿园

一、这篇文章是讲“企业内审常见问题与应对措施 ”，并不是讲“内审要求和实施方法”。这两者是有区别的。讲“内审要求和实施方法”应该面面俱到的，讲“企业内审常见问题与应对措施”应该允许讲存在的常见问题，不苛求每一小条，各种问题全部都列出来讨论。
' X, ^1 S7 X) K4 e; ?
二、该文章已经谈到9.2.2a)涉及内审方案的问题了——2、内审方案策划不全面,表现为:内审…
2 |! A0 x8 i1 a5 ?, r& ~三、您说的10.2.1d）没有找到。

1 f6 Q' E; c) B——这篇文章能指出许多内审具体问题，我觉得已经不错了，值得参考的，所以点赞称好一下，别无它意。

幼儿园

幼儿园 发表于 2021-1-14 19:51
一、这篇文章是讲“企业内审常见问题与应对措施 ”，并不是讲“内审要求和实施方法”。这两者是有区别的。 ...

$ C4 a4 Y1 Y# C7 U盼望能有更多结合业务实际，对学者有启发的好文章发表出来，让企业学习贯彻ISO知识之后，能看到它们业务的绩效取得了增长，管理有了进步。
论坛有好文章出来，我们也跟随着学习一些知识。

幼儿园

该文已经说了发现：“内审方案策划不全面,表现为:内审计划编制不合理，…”虽然它没有说企业编制内审方案时该怎样依据标准要求编制的，但内审方案存在问题文章已指出来了，这符合楼主文章讨论“常见问题”的标题。文章所提及9个问题和8个应对措施对搞好内审是有启发的。
4 Q: w' [8 G! o. v" s+ n$ I4 r: E
& Q/ ~8 C0 O% {) S# d企业内审“常见问题”应该包括哪些问题，这还没有标准。是不是一定要把企业没有把“以往的审核结果”作为编制内审方案的依据，将这个列为企业内审“常见问题”才对吗？ 没有这一条，就不能说文章好、有启发了吗？这儿不但发帖要得到某些人的认可，连点个赞也有标准和规范吗？

盼望能有更多能结合业务实际，对学者有启发的好文章发表出来，让大家学习学习。